투자 세금은 **주식 매매, 배당, 양도에 부과되는 세금**으로, 증권거래세, 배당소득세, 양도소득세가 있습니다. 일반 투자자는 증권거래세와 배당소득세가 주요 세금이며, 세금 우대 계좌(IRP, ISA, 연금저축)를 활용하면 세금을 절약할 수 있습니다.
투자 세금의 기초
주요 투자 세금
투자 관련 세금:
1. 증권거래세 (매도 시)
코스피: 0.15% (2026년 기준)
코스닥: 0.15%
코넥스: 0.15%
→ 매도 금액 × 세율
2. 농특세 (매도 시)
코스피: 0.15%
코스닥: 0.15%
→ 증권거래세와 합산 징수
3. 배당소득세
배당금 × 15.4% 원천징수
금융소득 2,000만원 초과 시 종합과세
4. 양도소득세
대주주(50억 이상)에 한해 부과
세율: 22% (지방세 포함)
일반 투자자: 비과세
5. 이자소득세
예금, 채권 이자 × 15.4%
비과세/분리과세 상품 활용 가능세금 우대 계좌 비교
| 계좌 | 납입한도 | 세금혜택 | 비고 |
|---|---|---|---|
| ISA | 연 2천만/최대 1억 | 비과세 또는 9.9% | 3~5년 |
| 연금저축 | 연 900만 | 연금소득세 3.3~5.5% | 55세 이후 |
| IRP | 연 900만 | 연금소득세 3.3~5.5% | 퇴직금 포함 |
| 일반계좌 | 제한 없음 | 15.4% | 제한 없음 |
핵심 정리
- 증권거래세는 매도 시 코스피/코스닥 모두 0.15%
- 배당소득세는 배당금의 15.4% 원천징수
- 일반 투자자 양도소득세 비과세 (대주주 제외)
- ISA 계좌로 운용 수익 비과세 또는 9.9% 분리과세
- 연금저축, IRP로 세액공제 혜택
- 금융소득 2,000만원 초과 시 종합과세 주의
- 세후 수익률이 실제 투자 성과
면책 조항: 본 내용은 투자 교육 목적으로 작성되었으며, 특정 투자 상품의 추천이나 매수·매도를 권유하는 것이 아닙니다. 투자에는 위험이 따르며, 원금 손실의 가능성이 있습니다. 투자 결정은 본인의 판단과 책임으로 이루어져야 합니다.